在梁邦海正式出任西安銀行黨委書記，只待履行相關(guān)程序并報監(jiān)管核準便可成為董事長，掌舵西安銀行的當口，西安銀行也披露了2023年的經(jīng)營業(yè)績。

4月29日晚，西安銀行發(fā)布2023年年報以及2024年一季報。2023年，西安銀行分別實現(xiàn)營業(yè)收入72.05億元、歸母凈利潤24.62億元，各自同比增加了9.7%、1.56%。這是一份難言優(yōu)秀的財報，實際上該行的稅前利潤同比減少3.21%至23.96億元，得益于所得稅支出為-0,69億元，凈利潤才勉強實現(xiàn)正增長。

縱觀2023年，西安銀行成了A股規(guī)模最小的上市銀行，無論營業(yè)收入和資產(chǎn)規(guī)模都弱于蘭州銀行、貴陽銀行、重慶銀行和成都銀行。

在經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)疲軟的同時，2023年西安銀行對投資者的分紅也大幅減少。根據(jù)2023年度利潤分配預(yù)案，西安銀行每10股分配現(xiàn)金股利0.56元(含稅)，合計分配2.49億元(含稅)的現(xiàn)金股利。相比2021年的28.04億元和2022年的24.62億元的現(xiàn)金分紅，此次分紅方案的計劃金額大幅減少，梁邦海在業(yè)績說明會上回應(yīng)稱是為了進一步加強內(nèi)源性資本補充儲備，確保資本充足水平達標且能更好應(yīng)對外部風(fēng)險的非預(yù)期波動。

只不過，從資本充足水平和盈利水平來看，西安銀行近兩年的內(nèi)生性增長動能明顯不足。疊加資產(chǎn)質(zhì)量下滑、攬儲能力趨弱、規(guī)模增速放緩等多重經(jīng)營問題，新掌門梁邦海面臨的挑戰(zhàn)還不少。

攬儲能力趨弱，凈息差持續(xù)收窄

營業(yè)收入的增長，主要因為投資收益的大增和公允價值變動損益的轉(zhuǎn)虧為盈，作為營收主體的利息凈收入則只有53.08億元，同比減少了3.63%;手續(xù)費及傭金凈收入也同比減少31.97%至2.77億元。

利息凈收入下降的背后，是該行付息負債成本的大幅增加，2023年該行付息負債的利息支出為100.75億元，同比增長了20.48%。具體來看，2023年該行成本率出現(xiàn)上升的主要是個人存款、同業(yè)和其他金融性公司存放款項，其中個人存款的平均利率從3.18%上升到3.28%，同業(yè)和其他金融性公司存放款項的平均利率則從1.73%上升到2.08%。

2023年，西安銀行的存款增速為5.17%，略低于總負債6.55%的增速。值得注意的是，該行的存款項目中，只有個人定期存款在2023年出現(xiàn)增長，截至年末的個人定存余額為1427.01億元，較上年末增長了18.56%，在總存款中的占比提升至47.16%。反之，公司定期存款、公司活期存款、個人活期存款的余額較上年末都出現(xiàn)了負增長，結(jié)合2023年只有個人存款成本率出現(xiàn)上升，可以推斷西安銀行的攬儲能力正在快速減弱，只能通過提高個人存款利率以及加大個人定存攬儲力度，以維持整體存款規(guī)模增長。

而在整個負債表中，增速較高的兩個負債項目是向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項，分別增長了169.14%、27.22%，這兩個項目在西安銀行的生息資產(chǎn)表中都被歸納到“同業(yè)和其他金融性公司存放款項”中。而同業(yè)和其他金融性公司存放款項的平均利率在2023年增加了35個基點，是該行計息負債中利率上升最多的一個項目。可見西安銀行高息攬儲的同時，也投入了較大的資金成本吸納同業(yè)負債，彌補存款增長放緩導(dǎo)致的資金來源缺口。

負債增長的放緩，一定程度上也限制了西安銀行的資產(chǎn)投放力度。截至2023年末，西安銀行的總資產(chǎn)為4322.01億元，較上年末增加6.5%，資產(chǎn)規(guī)模增速與負債規(guī)模增速相當。而在2022年，該行的資產(chǎn)規(guī)模和負債規(guī)模增速還分別高達17.34%、18.33%，2021年和2020年也都保持著兩位數(shù)的資產(chǎn)負債規(guī)模增幅。

另一邊，西安銀行的息差收窄趨勢還在延續(xù)。2020年時，該行的凈息差還高達2.16%，此后三年不斷下跌，2023年就下跌到1.37%。且這一跌勢還沒有止住，2024年一季報顯示，今年1季度該行的凈息差為1.21%，凈利差更是只有1.09%了。一面是凈息差不斷下滑，一面是風(fēng)險資產(chǎn)擴張放緩，最終導(dǎo)致西安銀行的經(jīng)營業(yè)績呈現(xiàn)出難以掩蓋的疲態(tài)。

不良率上升，金投資產(chǎn)質(zhì)量也下行

業(yè)績承壓的同時，西安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也面臨考驗。2023年，西安銀行加大了信用減值損失計提力度，計提了27.42億元的信用減值損失，同比增加30.63%。

信用減值損失計提的大頭是貸款減值損失和金融投資減值損失，其中，貸款減值損失計提了16.96億元，同比減少了13.91%，占信用減值損失的61.85%。減值損失計提的減少或許是出于對利潤端指標數(shù)據(jù)的考量，并不意味著資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)化，實際上，截至2023年末，西安銀行的不良貸款率為1.35%，較2022年末還增加了10個基點。此外，關(guān)注類貸款占比也大幅增加，2023年末的關(guān)注類貸款率為4.37%，較上年末增加了194個基點。不良率和關(guān)注率上行的同時，西安銀行的撥備覆蓋率持續(xù)下跌，2023年末降至197.07%，較上年末下降了 4.56 個百分點。

對于不良率和不良貸款余額的雙增，西安銀行在年報中的解釋是“受部分房地產(chǎn)客戶和零售業(yè)務(wù)風(fēng)險等方面的影響”。房地產(chǎn)業(yè)是西安銀行的第四大貸款行業(yè)，截至2023年末的貸款余額為102.17億元，相比上年末增加了10.83%，增速大于整體貸款增速，在總貸款中的占比從4.86%提升至5.03%。

盡管西安銀行并未披露房地產(chǎn)業(yè)貸款的不良率，但也表示部分房地產(chǎn)客戶等的影響導(dǎo)致不良率上升，可見該行的房地產(chǎn)業(yè)信貸質(zhì)量不算好。在此情境下，西安銀行依然加大了地產(chǎn)信貸的投放，一定程度上也埋下了信貸風(fēng)險。截至今年1季度末，西安銀行的不良貸款率已經(jīng)上升至1.43%。

另一邊，2023年西安銀行的金融投資減值損失計提為10.54億元，同比增加了901.06%，占總計提的38.43%。金融投資是西安銀行僅次于貸款資產(chǎn)規(guī)模的第二大資產(chǎn)，截至2023年末，該行的金融投資資產(chǎn)余額為1761.29億元，相比上年末縮減了1.98%。

但截至2023年末，西安銀行納入第三階段的“以攤余成本計量的金融投資凈額”為15.71億元，相比2022年末增加了115.5%;納入第二階段的凈額為11.53億元，相比2022年末也增加了29.99%。第二、第三階段金融投資凈額的增加，反映出西安銀行的投資資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)明顯下滑。

多項經(jīng)營指標的疲態(tài)，是西安銀行內(nèi)部管理問題在業(yè)績端的顯性映照，近年來，西安銀行頻繁出現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)層職位空缺、超期任職的現(xiàn)象。

財報發(fā)布的當天，西安銀行董事會秘書石小云因工作調(diào)整，向該行提交了辭職報告。石小云自2016年8月起便擔任該行董事會秘書，已連任超7年，此次辭職極有可能就是因為“7年輪崗監(jiān)管紅線”，因為就在石小云辭職前幾天，西安銀行還因為兩位現(xiàn)任獨董超期服役且繼續(xù)領(lǐng)薪被出具監(jiān)管函。此外，該行副行長黃長松、張成喆、狄浩，以及前任董事長郭軍等都存在超期服役可能，加上該行監(jiān)事長一職半年多仍未“補缺”，種種情況都反映出西安銀行或面臨高層管理“缺人”的尷尬境遇。

領(lǐng)導(dǎo)層的不完善，對西安銀行的戰(zhàn)略執(zhí)行也會造成一定拖累，在面臨較大業(yè)績壓力的當下，西安銀行如何盡快完善新領(lǐng)導(dǎo)班子，在新董事長的帶領(lǐng)下走出經(jīng)營困境，修復(fù)業(yè)績呢?